10/02/2023
LLAMEN A LA OFICINA PARA MAS INFORMACION EN COMO LES PODEMOS AYUDAR EN CUMPLIMIENTO DE ESTA NUEVA REGLA DE IRS
A partir del 1 de enero de 2024, la Regla Final requerirá que muchas corporaciones, compañías de responsabilidad limitada (LLC) y otras entidades creadas o registradas para hacer negocios en los Estados Unidos informen sobre beneficiarios reales (BOI) sobre sus beneficiarios reales, las personas que en última instancia poseen y controlan la empresa, a FinCEN.
¿Por qué las empresas tienen que reportar información sobre beneficiarios reales al Departamento del Tesoro de los Estados Unidos?
En 2021, el Congreso aprobó la Ley de Transparencia Corporativa sobre una base bipartidista. Esta ley crea un nuevo requisito de presentación de informes de información de beneficiarios reales como parte de los esfuerzos del gobierno de los Estados Unidos para dificultar que los malos actores oculten o se beneficien de sus ganancias mal habidas a través de compañías ficticias u otras estructuras de propiedad opacas.
Si su empresa existía antes del 1 de enero de 2024, debe presentar su informe inicial de información de beneficiarios reales antes del 1 de enero de 2025.
Si su empresa existía antes del 1 de enero de 2024, debe presentar su informe inicial de información de beneficiarios reales antes del 1 de enero de 2025.
Si su empresa se crea o registra para hacer negocios en los Estados Unidos a partir del 1 de enero de 2024, debe presentar su informe inicial de información de beneficiarios reales dentro de los 30 días posteriores a la recepción del aviso real o público de que su creación o registro es efectivo. A continuación se exponen los plazos del informe inicial.
Starting January 1, 2024, the Final Rule will require many corporations, limited liability companies, and other entities created in or registered to do business in the United States to report beneficial ownership information (BOI) about their beneficial owners—the persons who ultimately own and control the company—to FinCEN
Why do companies have to report beneficial ownership information to the U.S. Department of the Treasury?
In 2021, Congress passed the Corporate Transparency Act on a bipartisan basis. This law creates a new beneficial ownership information reporting requirement as part of the U.S. government’s efforts to make it harder for bad actors to hide or benefit from their ill-gotten gains through shell companies or other opaque ownership structures.
When do I have to file an initial beneficial ownership information report with FinCEN?
If your company existed before January 1, 2024, it must file its initial beneficial ownership information report by January 1, 2025.
If your company is created or registered to do business in the United States on or after January 1, 2024, then it must file its initial beneficial ownership information report within 30 days after receiving actual or public notice that its creation or registration is effective. The following sets out the initial report timelines.
www.fincen.gov/boi,
A final rule implementing the beneficial ownership information reporting requirements of the Corporate Transparency Act (CTA) was issued in September 2022. These regulations go into effect on January 1, 2024. Beneficial ownership information will not be accepted prior to January 1, 2024.