08/01/2021
Desde el 01.01.2021 se encuentra vigente el D.S. 430-2020-EF por el cual los bancos deberán entregar a la SUNAT información sobre las cuentas bancarias que tengan S/ 10,000 o más, tanto de personas naturales o jurídicas. La finalidad de la normas es evitar la elusión y evasión tributaria. Para adecuarse correctamente a la norma se debe contar con un Programa de Cumplimiento Corporativo que permita ordenar los movimientos financieros y bancarios así como su respectivo sustento, evitando así contingencias tributarias de las empresas y responsabilidades de los gerentes, directores y accionistas. En nuestro flyers mayor detalle.