08/08/2026
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) publicó el Acuerdo 115/2026, el cual transforma el cumplimiento normativo para todas las personas físicas y morales que realizan Actividades Vulnerables.
🔍 Algunos de los cambios:
Enfoque Basado en Riesgos (EBR): Ya no basta con presentar avisos; ahora es obligatorio diseñar e implementar una metodología interna para evaluar el riesgo de tus clientes y operaciones.
Identificación de Beneficiario Controlador: Nuevas reglas de trazabilidad y prelación para ubicar a las personas físicas detrás de empresas y fideicomisos.
Auditoría Anual Obligatoria: A partir de los nuevos esquemas, se evaluará el cumplimiento de cada año mediante dictámenes de auditoría interna o externa certificada por la UIF.
Reportes de Sospecha en 24 Horas: Obligación de reportar actos inusitados en un plazo máximo de 24 horas.
Regulación Reforzada: Mayor control a Proveedores de Activos Virtuales (cripto), Donatarias y Desarrollo Inmobiliario.
🗓️ ¿Cuándo entra en vigor?
El acuerdo entra en vigor de forma general el 30 de noviembre de 2026, con fases de implementación escalonadas durante 2027 y 2028.