14/01/2020
“Due Diligence”
De prevención a una obligación.
Mucho se ha hablado acerca de la debida diligencia mejor conocida por su pronunciación en inglés como “Due Diligence”, para algunos es un proceso muy conocido, para otros es algo nuevo, pero sin duda este 2020 y en adelante será algo que no solo tendrán que conocer, también tendrán que llevar acabo.
La consultoría y abogacía ya no será como fue los últimos 15 años, quien piense que seguirá igual, él y sus clientes están en un gran problema. Las recientes reformas en materia fiscal en México o “adecuaciones” como las han querido hacer ver, están muy ligadas a otras de carácter civil como la Ley de Extinción de Dominio, aunado a los súper poderes que quieren otorgar a la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera), por lo que se deberá ser extremamente cauteloso en cuanto al cumplimiento del marco legal que aplica para nuestras actividades cotidianas ya sea como personas físicas o morales a la hora de llevar a cabo cualquier operación derivada de una actividad económica, celebrar contratos o involucrarse en un proceso legal, en fin es un cambio radical para todos, pero principalmente para los empresarios que no están acostumbrados a cumplir con el marco legal de sus actividades económicas, confiados en la poca o nula capacidad del gobierno de aplicar la ley.
En ALEGAL somos conscientes que la obligación de fiscalizar ha sido traslada a los ciudadanos, ya que estas obligado a conocer a la persona con quién haces negocio, hacer un estudio de “Due Diligence” continuar con este proceso durante la relación del contrato, esto para evitar involucrarse con personas señaladas en la lista negra del SAT cuya conducta encuadra en lo señalado en el temido Artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación y sobre todo para evitar caer en alguno de los supuestos contemplados en la Ley Federal para la Prevención y Operación con Recursos de Procedencia Ilícita coloquialmente conocida como “Ley Antilavado”.
Es tiempo de actuar, de revisar procesos de cumplimiento normativo y adecuarlos, de documentar, pero sobretodo del acompañamiento de profesionales en el desarrollo de estos procesos, no dejes para mañana lo que puedes hacer hoy, no esperes a que la autoridad toque tu puerta, tu encargarte de los negocios mientras nosotros nos encargamos del cumplimiento legal.
Atentamente.
ALEGAL S.C.
alegalconsultoria.com
