Beauvais et Associés

04/06/2026

📝 Chaque année, la déclaration fiscale ramène son lot d’interrogations, surtout pour ceux qui détiennent un contrat d’assurance-vie.

Entre les gains à déclarer, les cases à cocher et les subtilités des prélèvements sociaux, il est facile de s’y perdre. Pourtant, une erreur peut coûter cher.

Comment s’y retrouver sans stress ? Une approche claire et méthodique permet d’éviter les pièges les plus fréquents – et de garder l’esprit tranquille face à l’administration.

La période de déclaration fiscale s'ouvre et, avec elle, son lot de questions pour les détenteurs de contrats d'assurance-vie. Faut-il déclarer ses gains ? Quelles cases remplir ? Voici un mode d'emploi pour éviter les erreurs les plus courantes.

28/05/2026

Les locations de courte durée en copropriété génèrent souvent des tensions. Le cadre juridique vient d’être clarifié : le Conseil constitutionnel a validé la loi du 19 novembre 2024 permettant d’encadrer plus strictement ces pratiques. ⚖️

Ce qui change :
Auparavant, interdire les locations meublées touristiques exigeait l’unanimité. Désormais, une majorité des deux tiers suffit.

📌 Sont principalement concernées :
- Les copropriétés avec clause d’habitation bourgeoise.
- Les résidences secondaires (les lots commerciaux restent généralement exclus).

Le Conseil constitutionnel juge que cette mesure ne porte pas atteinte au droit de propriété de manière disproportionnée, car elle vise à préserver l’équilibre et la destination de l’immeuble.

👉 À retenir :
- L’interdiction n'est pas automatique : elle doit être votée et intégrée au règlement de copropriété.
- La décision est réversible (même majorité des 2/3).

💡 Conseil : La gestion des meublés touristiques est devenue un enjeu majeur. Avant tout investissement, une analyse juridique du règlement de copropriété est indispensable pour sécuriser votre projet.

21/05/2026

🔄 Depuis près de 80 ans, le modèle français des retraites fonctionne comme un pacte entre générations : ceux qui travaillent aujourd’hui paient pour ceux qui ont cessé de le faire. Un équilibre fragile, où chaque assuré doit concilier deux conditions pour toucher une pension complète – l’âge légal et un nombre suffisant de trimestres cotisés.

📏 Derrière cette mécanique apparente de simplicité se cachent des règles précises, parfois méconnues, qui déterminent le montant et les modalités de départ. Une architecture conçue en 1945, mais dont les fondations sont régulièrement questionnées par les évolutions démographiques et économiques.

Le système de retraite français, instauré en 1945, repose sur un principe de répartition : les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Pour liquider sa retraite à taux plein, un assuré doit avoir atteint l'âge légal de départ et justifier d'un nombre précis de trimest...

14/05/2026

🏗️ Acheter sur plan (VEFA) vous offre une protection juridique rigoureuse à chaque étape de la construction.

Voici les garanties essentielles pour votre projet :

- La Garantie Financière d'Achèvement (GFA) assure la fin des travaux même si le promoteur fait défaillance.
- La Garantie de Parfait Achèvement (GPA) indique que pendant 1 an, le constructeur doit réparer les défauts signalés.
- La Garantie Biennale couvre les équipements (volets, radiateurs) durant 2 ans.
- La Garantie Décennale protège la solidité de l'immeuble pendant 10 ans.
- La Garantie Dommages-Ouvrage assure une indemnisation rapide en cas de sinistre grave.

⚖️ Le notaire est le garant de cette sécurité. Il vérifie la validité du permis et les assurances obligatoires pour protéger vos droits. Discutons-en !

07/05/2026

🏠 Une étiquette DPE défavorable ne se contente pas d’impacter l’environnement – elle grignote aussi le portefeuille des propriétaires, à hauteur de 34 000 euros sur une décennie.

📉 Entre les restrictions croissantes sur les locations et la relance de MaPrimeRénov’, la rénovation énergétique bascule du statut d’option vertueuse à celui de nécessité économique. Un constat qui change la donne pour les bailleurs.

30/04/2026

📉 Après des mois de hausse ininterrompue, les taux de crédit immobilier marquent enfin une pause au premier trimestre 2026. Une accalmie qui aurait pu redonner de l’oxygène au marché… si la donne ne s’était profondément transformée entre-temps.

Car le problème n’est plus seulement le niveau des taux. C’est toute la mécanique de l’achat qui se grippe : des ménages dont le pouvoir d’achat s’effrite, des apports personnels devenus hors d’atteinte pour beaucoup, et une défiance qui s’installe durablement. La stabilisation des taux ne suffit plus à compenser une équation de plus en plus déséquilibrée.

Au premier trimestre 2026, les taux de crédit immobilier cessent enfin de grimper. Mais cette stabilisation ne suffit pas à relancer franchement le marché. Car le vrai frein n’est plus seulement le coût nominal du crédit : c’est l’ensemble de l’équation d’achat qui se dégrade, entre...

23/04/2026

En matière de succession, tout ne se résume pas à ce que l’on possède.

👉 L’essentiel réside souvent dans ce que l’on veut transmettre… et comment.

Le droit des successions reconnaît aujourd’hui une place centrale à la volonté du testateur.

Il ne s’agit plus seulement de répartir un patrimoine existant, mais de structurer une transmission, en organisant les droits et les équilibres entre les héritiers et les bénéficiaires.

💡 Un testateur peut ainsi aller au-delà d’une lecture strictement patrimoniale de ses droits, en imposant à ses héritiers certaines charges, destinées à garantir l’effectivité de ses choix.

C’est notamment le cas lorsqu’il entend assurer à un proche la jouissance d’un bien dans son intégralité, même si ce bien n’est détenu qu’en partie.

Dans cette logique, la transmission ne repose plus uniquement sur la propriété, mais sur une organisation juridique pensée en amont.

👉 Conséquence directe : lorsqu’elle est clairement exprimée, la volonté du testateur s’impose et structure l’ensemble du règlement de la succession, jusque dans ses effets concrets.

Anticiper, organiser, préciser : le testament devient un véritable outil d’ingénierie patrimoniale, au service d’une transmission sur mesure.

16/04/2026

🏛️ Investir dans l’immobilier via des véhicules comme les SCPI, l’assurance-vie ou une SCI familiale semble souvent une solution astucieuse pour diversifier son patrimoine. Pourtant, ces montages ne protègent pas automatiquement de l’IFI – bien au contraire.

📊 Derrière l’apparente simplicité se cachent des mécanismes de calcul complexes : ratio d’actifs imposables, modalités de retraitement des dettes, ou encore valorisation des parts. Des subtilités qui, mal anticipées, peuvent transformer une optimisation fiscale en désagréable surprise.

🔍 L’enjeu n’est pas seulement de connaître les règles, mais de les décrypter finement pour éviter les pièges. Car dans l’immobilier indirect, le diable se niche souvent dans les détails comptables.

SCPI, assurance-vie, SCI familiale… La détention indirecte d’immobilier n’échappe pas à l’IFI. Mais les règles de calcul, entre ratio d’actifs imposables et retraitement de dettes, réservent de mauvaises surprises à ceux qui négligent les détails.

09/04/2026

Faire un don à une association reste un levier intéressant… y compris sur le plan fiscal.

Mais en 2026, les règles évoluent.

La principale nouveauté concerne le dispositif dit « Coluche » : le plafond permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt de 75 % passe de 1 000 € à 2 000 € de dons pour les organismes aidant les personnes en difficulté ou les victimes de violences.
Au-delà de ce plafond, la réduction reste applicable, mais à hauteur de 66 %.

D’autres ajustements sont à noter :
▪ la fin du taux majoré à 75 % pour les dons en faveur du patrimoine religieux à compter de 2026 (retour à 66 %)
▪ la mise en place de dispositifs ciblés, notamment pour certains projets spécifiques comme la restauration du château de Chambord
▪ le maintien du plafond global de 20 % du revenu imposable pour bénéficier des réductions

👉 Ces évolutions traduisent une volonté d’orienter davantage les avantages fiscaux vers certaines causes prioritaires.
Mais elles impliquent aussi une vigilance accrue : date du don, nature de l’organisme bénéficiaire, plafonds applicables… autant de paramètres qui peuvent modifier significativement l’avantage fiscal attendu.

02/04/2026

📈 La finance de détail n’a plus rien d’un phénomène marginal.

En l’espace d’une année seulement, près d’un Français sur quatre a franchi le pas de l’investissement en Bourse, selon les dernières données de l’AMF. Une progression fulgurante, portée par deux moteurs : l’adoption massive des ETF, devenus la porte d’entrée privilégiée des nouveaux investisseurs, et la montée en puissance des néocourtiers européens, qui redessinent les habitudes d’épargne.

Derrière ces chiffres se cache une transformation bien plus large : celle d’une génération qui, face à l’érosion des rendements traditionnels et à l’inflation persistante, repense radicalement son rapport à l’argent. Mais cette démocratisation rapide soulève aussi des questions cruciales sur les risques méconnus, la qualité de l’information accessible et la résilience de ces nouveaux comportements. Une mutation dont les conséquences, économiques comme sociétales, ne font que commencer.